加密货币避税
加密货币避税
美国国税局将加密货币收益视为资本资产，这意味着加密货币税与你为出售或交易所证券的其他已实现收益支付的税没有什么不同。
当你购买资本资产时——无论是股票、债券、房屋、狗狗币、比特币或其他投资——你建立的基础等于获得它的成本。 当你决定出售它时，你会将你的销售收益与基础进行比较，以确定你是否有资本损失或资本收益。 如果你的收益超过你的基础，你就有资本收益。 否则，你将遭受资本损失。
为加密货币资产报税时要考虑的一件事是你持有它的时间段。 在税法中，有两类：“短期”和“长期”，它们在你需要缴纳的税款中起主要作用。
1. 短期：如果你在 365 天内买卖代币，你的交易将被确认为短期资本收益或损失。 这个时间框架的区别在于它要求你支付与普通收入相同的税率，例如工资、佣金和其他收入。 下图显示了普通收入的 7 个税级，2021 年的税率从 10% 到 37% 不等。
2. 长期：如果你是长期投资者，并决定在持有整整一年后出售你的加密资产，你通常会受到较低的税率。 一旦你计算了资本收益或损失（销售价格和基差之间的差额），你就可以根据你的收入确定你将支付的金额。 下面上架了长期资本收益的三种税率（0%、15% 和 20%）
如何降低你的加密税
1. 减少你的应税收入
最常见的行之有效的税收最小化策略之一是减少你的应税收入。 为此，你必须在你所在国家/地区的税法中查找会降低你的应税收入的税收减免和抵免。
一些例子是使用这些资金支付昂贵的医疗程序，为传统的 IRA 或 401(k) 计划做出贡献，将你的资金存入健康储蓄账户，甚至将财产/现金捐赠给你选择的慈善机构。 有许多隐藏的税收减免可能对你有用，因此询问税务专业人士也可能有用。
2. 在低收入年份销售
另一个需要注意的重要时间因素是在低收入年份以较低税率出售你的加密资产的选项。
在低收入年份进行销售有助于对短期和长期收益征税。 如果你有短期收益，作为普通收入征税，那么你将不会有那么多其他收入增加，从而将你推入更高的税级。
例如，如果你在退休时出售短期资产并且不再收取工资，则你的税级可能完全基于你的短期收益。 如果你有长期资本收益，那么一年的总收入较低也可能意味着这些收益的税率较低。 这是因为适用于你的长期资本利得率（0%、15% 或 20%）基于你的应税收入。 因此，如果你的应税收入较少，则你的长期资本利得税率更有可能较低。
3. 用资本损失抵消资本收益
很多时候，当投资者最终损失了加密货币时，他们在报税时并不觉得有必要申报损失。
这样做非常重要，因为这是 IRS 的法律要求（因为加密货币被视为财产），并且你还可以抵消资本收益。
在报税时，如果你有损失，你有几种选择。 你可以使用你的加密损失来抵消其他资本收益，或结转损失以抵消其他年份的资本收益。
每个人在一年内最多可以从你的收入中扣除 3,000 美元的损失，但如果你的损失超过这个数字，你仍然可以将剩余的结转以在未来几年使用。
4. 将资产赠送给朋友或家人
根据美国国税局的说法，每个人一年最多可以给某人 15,000 美元，而且通常不必就此与国税局打交道。
如果你在一年内向任何人提供超过 15,000 美元的现金或资产（例如股票、土地、一辆新车），你需要提交赠与税申报表。 这并不意味着你必须支付赠与税。
虽然加密的基础转移给了新的所有者，但接收者可能会获得足够低的收入，他们不会在出售时为升值的财产纳税。 或者，至少，如果你自己出售加密货币，税款可能少于你可能需要支付的税款。
5. 将你的加密捐赠给慈善机构
这种方法类似于向朋友或家人赠送加密货币，但涉及慈善机构。 这消除了资本利得税，有时会导致你的纳税申报表获得重大税收减免。
你经常看到一位亿万富翁向慈善机构捐赠巨额资金的头条新闻。 许多成功的精英通过慈善捐赠来提高他们的声誉并降低他们的税收。
你可以申请从应税收入中扣除的金额是捐赠时的升值公平市场价值。 假设你拥有价值 100,000 美元的比特币，并选择将其全部捐赠给你支持的慈善机构。 然后，你可以将其注销为慈善扣除。
6.搬到一个没有所得税的州
如果你正在考虑搬到另一个州，你可能需要考虑没有州所得税的州。 这包括：阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、德克萨斯、华盛顿和怀俄明
数十名投资者已经在波多黎各建立了居住地，以利用其有利的税收制度。 这个州被称为加密货币中一些最大的鲸鱼的避税天堂。
移居波多黎各的美国人征收 0% 的资本利得税，这意味着你可以保留所有交易利润。
7. 离岸人寿保险单
在大多数情况下，离岸人寿保险类似于你在美国拥有的人寿保险。 你支付保单，并在你去世后，你的受益人将收到一笔赔付。
然而，与国内人寿保险不同的是，离岸人寿保险也可以作为去中心化和保护你的资产的有用方法。
如果你遵循某些规则，你就可以将离岸人寿保险设置为避税地。 这使其成为比其他离岸投资更有利的选择，例如共同基金，在这些离岸投资中，你无法控制的事件可能会增加你的纳税义务。
离岸私募人寿保险可以用任何金额提供资金，并且没有供款限制或分配要求。
私人配售政策的税务处理在本质上类似于传统的 IRA，在传统 IRA 中，税收被推迟到支付或政策结束时。
私人配售政策的一个好处是，如果该政策一直持有到该人去世，则加密货币将免税传递给继承人。
继承人以传递当日的市场价格收到硬币，并在他们持有人寿保险单期间对升值缴纳零税。
8. 准确申报加密货币税
以上概述了几种易于实施的策略，以最大限度地减少你可能为加密货币支付的税款。
话虽如此，强烈建议大量活跃的交易者也向特许公共会计师 (CPA) 核实他们的文件，最好是了解加密的人。
在尽量减少你可能需要支付的费用的同时，冒着法律诉讼的风险这样做永远不值得你节省任何费用。
保持安全和光明磊落是享受来之不易的利润和限制压力的最佳长期策略。
本文主要涵盖美国的税收，尽管它们的税法与许多其他主要经济体非常相似。 如果你来自白俄罗斯、德国、香港、马来西亚、马耳他、葡萄牙、新加坡、开曼群岛或瑞士，你就有优势，因为这些国家张开双臂欢迎加密货币投资者，并且不对比特币收入、存储、和交易。